연말정산 미리보기 2026 기간, 작년 11월 5일 개통 기준과 남은 석 달 카드 계산표

연말정산 미리보기는 작년(2025년 귀속)에 국세청이 11월 5일 홈택스에 열었고, 올해(2026년 귀속) 개통일은 10월 12일 기준으로 아직 국세청 발표 전입니다.
열리면 1~9월 신용카드·체크카드 사용액이 미리 들어와 있고, 10~12월 예상 사용액을 넣어 환급인지 추가 납부인지 미리 계산해 볼 수 있습니다.
카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘긴 사용분부터 붙고, 넘긴 뒤에는 신용카드 15%·체크카드와 현금영수증 30%로 공제율이 두 배 차이 납니다.
그래서 개통일을 기다리는 동안에도 남은 석 달의 결제 수단은 지금 정할 수 있어요.

10월 말, 11월 1일, 11월 15일처럼 올해 개통일이 사이트마다 다르게 돌고 있지만, 국세청이 올해 날짜를 공식으로 낸 적은 아직 없습니다.
확인일은 2026년 10월 12일이고 근거는 국세청 2025년 11월 5일 발표와 국세청 연말정산 안내입니다.

연말정산 미리보기 2026 기간, 언제 열리나

올해 미리보기 개통일은 아직 정해져 발표되지 않았고, 기준으로 삼을 수 있는 날짜는 작년 실제 개통일인 11월 5일입니다.

작년에는 국세청이 11월 5일 홈택스에 서비스를 열었고, 다음 날인 11월 6일부터 2026년 1월 31일까지 공제 항목별 맞춤 안내를 따로 보냈습니다.

구분	2025년 귀속(작년)	2026년 귀속(올해)
미리보기 개통	2025년 11월 5일	국세청 발표 전
담기는 카드 사용액	1~9월 사용분	개통 공지에서 확인
맞춤 공제 안내	2025년 11월 6일 ~ 2026년 1월 31일	국세청 발표 전
간소화 자료 조회	2026년 1월 15일	2027년 1월 15일 무렵 보도(공식 공지 전)

간소화 자료 조회는 해마다 1월 15일 무렵 열렸고, 올해분도 2027년 1월 15일로 보도됐지만 국세청 공지가 나온 것은 아닙니다.

아래 한 장에 작년 개통일부터 올해 간소화 자료 조회까지의 날짜를 줄로 정리했어요.

연말정산 미리보기 작년 11월 5일 개통부터 1월 간소화 자료 조회까지 날짜 줄 — 작년 11월 5일 개통부터 1월 간소화 자료 조회까지 날짜 줄

다른 글에 적힌 「11월 1일 개통」 같은 날짜는 국세청 발표가 아니니, 개통 공지가 나오기 전까지는 작년 11월 5일을 기준으로만 잡으세요.

연말정산 미리보기로 무엇을 보나

미리보기에서 보는 것은 1~9월 카드 사용액, 10~12월 예상 사용액을 넣은 연간 합계, 그리고 그 합계로 계산한 예상 세액입니다.

국세청이 작년 개통 때 밝힌 내용으로는 예상 지출액을 항목별로 고칠 수 있고, 신용카드·체크카드·현금영수증 가운데 어느 수단으로 쓰는 게 유리한지도 비교해 볼 수 있었습니다.

미리보기 화면에서	내가 할 일
1~9월 카드 사용액	카드사별로 빠진 금액이 없는지 본다
10~12월 예상 사용액	남은 석 달 지출을 결제 수단별로 넣는다
예상 세액	환급인지 추가 납부인지 확인한다
결제 수단 비교	문턱을 넘긴 뒤 어느 카드로 쓸지 정한다

미리보기 숫자는 확정 세액이 아닙니다.

국세청도 작년 개통 때 연봉이나 지출이 바뀌면 실제 결과가 달라질 수 있고, 카드사가 자료를 내지 않으면 일부 사용액이 조회되지 않을 수 있다고 안내했습니다.

카드 공제는 총급여 25%를 넘긴 뒤부터

신용카드 등 사용액 소득공제는 1년 사용액 가운데 총급여의 25%를 넘긴 부분에만 붙습니다.

25%까지는 아무리 써도 공제가 0원이라, 먼저 내 문턱이 얼마인지부터 알아야 남은 석 달 계획이 섭니다.

결제 수단	공제율(문턱 넘긴 사용분)
신용카드	15%
체크카드·현금영수증	30%
전통시장·대중교통	40%

기본 공제 한도는 총급여 7천만 원 이하가 300만 원, 7천만 원 초과가 250만 원입니다.

총급여별 문턱은 아래처럼 계산됩니다.
한 달 평균은 문턱을 12개월로 나눈 값이라, 1~9월에 이 금액보다 덜 썼다면 연말까지 문턱을 못 넘을 수도 있습니다.

총급여	연간 문턱(25%)	한 달 평균으로 치면
3,000만 원	750만 원	약 62만 5천 원
4,000만 원	1,000만 원	약 83만 3천 원
5,000만 원	1,250만 원	약 104만 2천 원
6,000만 원	1,500만 원	125만 원
7,000만 원	1,750만 원	약 145만 8천 원

문턱은 신용카드 사용액부터 채운 것으로 계산하기 때문에, 1년 신용카드 사용액이 문턱보다 많다면 체크카드·현금영수증 사용분은 전부 30% 공제 대상으로 잡힙니다.

남은 석 달 카드 계산표, 신용카드냐 체크카드냐

총급여 4,000만 원인 직장인이 1년에 1,500만 원을 쓴다고 하면, 문턱 1,000만 원을 뺀 500만 원이 공제 대상이고 결제 수단 비율에 따라 공제액이 75만 원에서 150만 원까지 갈립니다.

아래는 1년 사용액은 같고 신용카드와 체크카드 비율만 바꾼 세 가지 경우입니다.

경우	신용카드	체크카드	문턱 넘긴 500만 원의 공제	소득공제액
가	1,500만 원	0원	500만 원 × 15%	75만 원
나	1,200만 원	300만 원	200만 원 × 15% + 300만 원 × 30%	120만 원
다	1,000만 원	500만 원	500만 원 × 30%	150만 원

소득공제액은 세금에서 바로 빠지는 돈이 아니라 세금을 매기는 소득에서 빠지는 금액입니다.

과세표준이 1,400만 원 초과 5,000만 원 이하 구간(세율 15%)이라면 지방소득세를 합쳐 약 16.5%가 실제로 줄어드는 세금이라, 가는 약 12만 4천 원, 나는 약 19만 8천 원, 다는 약 24만 7천 원입니다.

같은 1,500만 원을 쓰고도 결제 수단만으로 12만 원 남짓 차이가 나는 셈이에요.

아래 한 장에 세 가지 경우의 소득공제액을 막대로 나란히 놓았습니다.

연말정산 미리보기 신용카드·체크카드 비율별 소득공제액 75만·120만·150만 원 비교 — 신용카드·체크카드 비율별 소득공제액 75만·120만·150만 원 비교

9월까지 쓴 금액에 따라 10~12월에 어떤 결제 수단이 맞는지는 이렇게 나뉩니다.

9월까지 사용액	10~12월에 유리한 결제	이유
이미 문턱을 넘음	체크카드·현금영수증	넘긴 뒤 사용분이 30% 공제
문턱 근처	체크카드 비중 늘리기	문턱은 신용카드 사용액부터 빠짐
문턱까지 한참 남음	카드사 혜택이 큰 쪽	연말까지 못 넘으면 공제가 0원

1~9월 사용액은 미리보기가 열리면 자동으로 들어오니, 지금은 카드사 앱에서 올해 누적 사용액만 먼저 보고 위 표에서 내 줄을 고르면 됩니다.

연말정산 미리보기 보는법, 개통하면 순서대로

미리보기는 홈택스에 로그인해 연말정산 미리보기 메뉴로 들어가면 되고, 개통 전에는 메뉴가 열리지 않습니다.

열린 뒤에는 아래 순서로 보면 됩니다.

순서	할 일
1	홈택스 로그인
2	연말정산 미리보기 메뉴에서 1~9월 카드 사용액 확인
3	10~12월 예상 사용액을 결제 수단별로 입력
4	예상 세액과 결제 수단 비교 결과 확인

아래 한 장에 개통 뒤 미리보기를 보는 네 단계를 정리했어요.